(표=한국거래소)
(표=한국거래소)

[서울파이낸스 박조아 기자] 한국거래소는 한국무위험지표금리(KOFR)를 기반으로 하는 장외파생상품(OIS)에 대한 중앙청산을 오는 10월 27일 개시할 예정이라고 22일 밝혔다.

중앙청산은 금융투자상품거래 시 매수자에게는 매도자, 매도자에게는 매수자가 돼 결제이행을 보증하고 거래상대방 위험을 관리하는 금융시장인프라를 말한다. KOFR은 한국예탁결제원이 2021년 11월부터 국채·통안채 담보 익일물 레포(Repo) 시장의 실거래 기반으로 산출·공시하는 한국무위험지표금리다. 

OIS은 정해진 통화의 계약금액에 대해 통상 고정금리와 변동금리를 주기적으로 교환하는 파생상품으로 국내의 경우 변동금리로 만기 91일 양도성예금증서(CD)수익률이 주로 사용된다. 

KOFR OIS는 이자율스왑의 일종으로 거래구조는 동일하나 KOFR(익일물)를 일복리해 변동금리가 계산되는 점에서 차이가 있다. KOFR OIS 청산제도는 기존 CD IRS 청산제도를 기반으로 하고, OIS 거래의 특수성을 고려해 청산·결제·리스크 관리 방안을 적용할 계획이다.

한국거래소는 "KOFR OIS 청산 서비스 제공은 금융당국의 지표금리 개혁 추진 계획의 일환으로 KOFR 확산에 기여할 것으로 기대한다"며 "이를 통한 금리커브 신뢰성 제고 및 효과적인 위험 관리수단 제공으로 KOFR 기반 현·선물시장 형성을 촉진하는 선순환 구축에 기여할 것"이라고 말했다.

이 기사를 공유합니다
저작권자 © 서울파이낸스 무단전재 및 재배포, AI학습 및 활용 금지